يتولى المدقق الداخلي مسؤولية التقييم المستقل لمدى كفاية وفعالية الضوابط الداخلية وإدارة المخاطر وعمليات الحوكمة في جميع كيانات المجموعة. ويوفر هذا الدور للمدير العام ومجلس الإدارة ضمانًا موضوعيًا بأن المخاطر المالية والتشغيلية ومخاطر الامتثال تُدار بشكل سليم، وأن أصول المجموعة محمية.
المسؤوليات الرئيسية
أ. تدقيق إدارة العقارات
- إجراء مطابقة شهرية لسجلات الإيجارات في دبي وعجمان والشارقة مع سجلات نظام أودو لإدارة موارد المؤسسات (ERP).
- التحقق من الشغور الفعلي مقابل الشغور المُبلغ عنه؛ وتفتيش الوحدات الشاغرة بشكل مفاجئ.
- تدقيق سجل الشيكات المؤجلة – التأكد من تسجيل جميع الشيكات وإيداعها في البنك في تاريخ استحقاقها، وإحالة الشيكات المرتجعة خلال 24 ساعة.
- مطابقة دخل العمولات مع الاتفاقيات الموقعة والإيصالات المصرفية
- مراجعة سجلات اتصالات العملاء للتأكد من امتثالها للمتطلبات التنظيمية
- مراجعة الوثائق المتعلقة بعقود المستأجرين والتأكد من امتثالها للشروط والأحكام.
- تحقق من أن جميع المعاملات المالية مسجلة ومعتمدة وموثقة بشكل صحيح.
- ضمان امتثال العمليات لقوانين ولوائح وسياسات دولة الإمارات العربية المتحدة الداخلية
- مراجعة سجلات المستأجرين وإبلاغ الإدارة عن المستأجرين الذين لديهم شيكات مرتجعة متكررة.
- نشاط إدراج وكلاء التدقيق مقابل مقاييس الإنتاجية
- تحقق من دقة قوائم دائرة الأراضي والأملاك/التراخيصي وأنها مسجلة قانونيًا
- تدقيق عمليات دفع فواتير الخدمات وإدارة حسابات هيئة كهرباء ومياه دبي (SEWA) وهيئة كهرباء ومياه دبي (DEWA) وهيئة كهرباء ومياه الاتحاد الأوروبي (FEWA).
ب. تدقيق عمليات الفندق
- إيرادات التسوية الشهرية مقابل الودائع المصرفية
- قم بمراجعة رسوم عمولة وكالات السفر عبر الإنترنت (OTA) مقابل الحجوزات الفعلية التي تم إجراؤها.
- مراجعة كشوف الرواتب مقابل العدد المعتمد للموظفين؛ والإبلاغ عن أي مخالفات في ساعات العمل الإضافية والموظفين الوهميين
- مراجعة الميزانية الشهرية مقابل الميزانية الفعلية وتحديد الفروقات
ج. عمليات إدارة المرافق والمشتريات
- تحقق من أن مهمة الصيانة التي تم إنشاؤها في Odoo لها أمر عمل مطابق، وتوقيع على الإنجاز، وسجل إغلاق
- تأكد من عدم إغلاق التذاكر دون إنجاز العمل الفعلي.
- تحديد التذاكر التي يُعاد فتحها بشكل متكرر لنفس المشكلة – علامة على سوء التنفيذ أو إغلاقات وهمية
- راقب اتجاه تراكم الطلبات شهراً بعد شهر، وحدد ما إذا كان يتزايد.
- قم بمطابقة كل فاتورة مقاول خارجي مع أمر العمل المعتمد وتقرير إنجاز الموقع
- تحقق فعلياً من أن العمل الموصوف في الفواتير قد تم تنفيذه في الموقع
- تدقيق متجر إدارة المرافق – التحقق من استلام قطع الغيار المشتراة واستخدامها فعلياً في المشاريع
- تأكد من عدم شراء أي مواد لوظائف غير موجودة في النظام
- مطابقة أوامر الشراء مع إيصالات المتجر واستهلاك أوامر العمل
- تأكد من أن قسم إدارة المرافق يقوم بإصدار الفواتير بالمبالغ الصحيحة للمباني الصحيحة كل شهر
- راجع شكاوى الصيانة التي سجلها المستأجرون في نظام أودو، وتحقق من أوقات الاستجابة وفقًا لاتفاقيات مستوى الخدمة الخاصة بك.
- فرض الفصل الثلاثي في عمليات الشراء (التوريد / الاختيار / الاستلام) والإبلاغ عن أي معاملات يتحكم بها شخص واحد
- تحديد المستأجرين الذين قدموا الشكوى نفسها عدة مرات – فنمط المشكلات غير المحلولة يشكل خطراً على الحوكمة
- تدقيق المشتريات – فحص الامتثال لفصل الأصول الثلاثي
- تحقق من بيانات الموردين الرئيسية للتأكد من عدم وجود موردين مكررين أو وهميين أو تابعين لأطراف ذات صلة.
- مراجعة إجراءات المناقصات وعروض الأسعار للتأكد من امتثالها لتفويض الصلاحيات
- تحقق من إيصالات تسليم المواد (GRNs) مقابل أوامر الشراء وسجلات استخدام الموقع
- مراجعة اتفاقيات المقاولين من الباطن للتأكد من صحة التراخيص والأسعار التنافسية
- مراقبة ميزانية المشروع مقابل الميزانية الفعلية مقابل نسبة الإنجاز في جميع المشاريع النشطة
- قم بالإبلاغ عن أي عملية شراء لا تلتزم بسياسة الفصل الثلاثي للمجموعة
شركة د. الهور للتخييم (حصة أقلية)
- مراجعة التقارير الإدارية الفصلية التي يقدمها الرئيس التنفيذي وتحديد التناقضات.
- قم بمراجعة بيانات الأرباح والخسائر على مستوى الفروع ومقارنتها بالبيانات المالية الموحدة.
- إعداد تقارير ملخص المساهمين للمدير العام قبل اجتماعات مجلس الإدارة
- احتفظ بسجل لتتبع الأداء المالي يقارن الأرقام الفعلية بالميزانيات والفترات السابقة
هـ. عمليات الفروسية / الإسطبلات
- مراجعة تكاليف الأعلاف والخدمات البيطرية وصيانة الإسطبلات مقابل فواتير الموردين
- الاحتفاظ بسجل الخيول والتحقق منه – عمليات الدخول والخروج والمشتريات والمبيعات
- مطابقة مستندات الاستيراد والشراء مع سجلات الدفع
- تأكد من استلام جميع عائدات إعادة البيع وإيداعها بالكامل.
و- المسؤوليات على مستوى المجموعة
- إجراء عمليات جرد مفاجئة للنقدية الصغيرة في جميع المواقع بشكل دوري كل ثلاثة أشهر
- إجراء عمليات مطابقة الحسابات المصرفية الشهرية لجميع كيانات المجموعة
- إجراء تدقيق دوري نصف سنوي لعدد الموظفين في كشوف الرواتب – التحقق من أن جميع الموظفين المسجلين في كشوف الرواتب نشطون ومصنفون بشكل صحيح
- قم بإجراء مراجعة شاملة لقائمة الموردين – تحقق من وجود موردين مكررين، وموردين وهميين، ومعاملات مع أطراف ذات صلة لم يتم الإفصاح عنها.
- إعداد تقارير ملخص التدقيق الشهرية للمدير العام
- إعداد تقرير تدقيق داخلي سنوي يغطي جميع الأقسام ويتضمن النتائج الرئيسية والمخاطر واستجابات الإدارة.
المؤهلات والخبرة
- يفضل الحصول على مؤهل CA أو ACCA أو CPA أو CIA
- خبرة لا تقل عن 5 سنوات في مجال التدقيق الداخلي أو الخارجي، ويفضل أن تكون في الإمارات العربية المتحدة
- يفضل بشدة امتلاك خبرة في مجال العقارات وإدارة الممتلكات
- يُعدّ إتقان نظام Odoo ERP أو الأنظمة المماثلة ميزة كبيرة.
- مهارات متقدمة في برنامج إكسل؛ خبرة في النمذجة المالية وتحليل البيانات
- يفضل إجادة القراءة باللغة العربية (لمراجعة العقود والوثائق الحكومية العربية).
- معايير أخلاقية عالية، وحُسن تقدير، وقدرة على العمل باستقلالية
الكفاءات الأساسية
- التفكير التحليلي والاهتمام بالتفاصيل
- مهارات تواصل كتابية وشفوية قوية باللغة الإنجليزية
- القدرة على العمل بشكل مستقل دون إشراف مباشر
- القدرة على التعامل مع الإدارة العليا والموظفين التشغيليين على جميع المستويات
- النزاهة والموضوعية والسرية
- إدارة الوقت – القدرة على إدارة مهام تدقيق متعددة في وقت واحد
الراتب: من 8000 إلى 12000 درهم إماراتي شهرياً
